Self-assessment - zrób to sam, krok po kroku

Osoby o niskich dochodach mogą zrobić swój self-assessment w ciągu kilku minut. Tym, którzy zarabiają wyższe kwoty polecam skontaktować się z doradcą podatkowym - na wysokich podatkach od większych dochodów można wiele zaoszczędzić. W dodatku całkowicie legalnie.

Zamieszamy dwa video przewodniki, by rozliczenie nie sprawiło Ci żadnej trudności:

Video 1: Jak zrobić rozliczenie podatkowe self-assessment samemu.
Krok 1/2: jak założyć konto gov.uk?


Konto Gov.uk założymy pod tym linkiem.

Video 2: Jak zrobić rozliczenie podatkowe self-assessment samemu.
Krok 2/2: rozliczamy się samemu w UK


Kto może zrobić swoje rozliczenie podatkowe samodzielnie?

Wiele osób po opublikowaniu pierwszego video zapytało, dlaczego to robię. Dostęp do przewodnika mógłby być płatny, jak to często bywa. Uważam natomiast, że podstawy takich formalności powinien znać każdy - i nie każdy wtedy będzie musiał spotykać się z księgowymi, by rozliczyć parę tysięcy funtów z prostej działalności.

Kto powinien szukać pomocy z rozliczeniem u doradcy podatkowego?

Osoby samozatrudnione lub zatrudnione, które płacą duże podatki rok do roku, które są dyrektorami firm, dostają dywidendy i których działalność gospodarcza jest skomplikowana formalnie na tyle, że czujemy się zagubieni w przepisach i obowiązkach.

W powyższych przypadkach warto uporządkować te kwestie i udać się po optymalizację podatków do profesjonalisty, by zaoszczędzić nawet kilka tysięcy funtów.

Kto musi się rozliczyć z podatku dochodowego?

- dyrektor firmy Ltd, który ma dochód poza tym, który jest na jego payslipach (PAYE)

- osoba, która ma nieopodatkowany dochód, np. z odsetek wypłacanych z banku czy wynajmu mieszkania w UK, lub za granicą. Pamiętaj, że jeśli jesteś rezydentem podatkowym w UK, to tutaj musisz płacić podatki z zarobków na całym świecie. Jeśli Twój dochód całkowity jest mniejszy niż £2,500, możesz być zwolniony z konieczności robienia self-assessment, ale wciąż musisz powiadomić HMRC o tym dochodzie.

- osoba mająca dochód z oszczędności lub inwestycji powyżej £10,000 brutto

- osoba mająca dochód z zatrudnienia w wysokości ponad £100,000 – dlatego, że powyżej tej sumy, kwota od podatku (personal allowance) będzie się zmniejszać

- osoba, która wraz z partnerem otrzymuje child benefit i mają wspólny dochód przekraczający £50,000

- osoba mająca zaległy podatek do zapłacenia i nie pracująca już na zatrudnieniu, więc podatek ten nie może być pobrany na payslipie (PAYE)

- osoba będąca na umowie o pracę, która chce odzyskać podatek na podstawie kosztów uzyskania przychodu przekraczających £2,500 (tzw. claims for expenses)

Kto musi się rozliczyć z podatku od zysków kapitałowych?

- osoba, która sprzedała aktywa stałe, przy czym wartość tych aktywów jeszcze przed dokonaną transakcją wynosiła £48,000 lub więcej w roku podatkowym 2019/20 – więcej na ten temat we wcześniejszym artykule.

- osoba, której zyski zyski kapitałowe przekroczyły £2,500 w roku podatkowym 2019/20.

Warto wspomnieć, że podatek od zysków kapitałowych i od dochodów różni się. W roku 2019/20 kwota wolna od podatku od zysków kapitałowych to £12,000, w przypadku podatku dochodowego to £12,500. Inne są również dostępne ulgi.

Kupując dom do remontu i sprzedając go z zyskiem w kwocie £12,000 nie zapłacimy żadnego podatku, nawet jeśli pracujemy gdzieś na etacie i zarabiamy £12,500. To dwa różne rodzaje dochodów, więc w okresie 2019/20 uzyskaliśmy kwotę £24,500 całkowicie wolną od podatku. 

Zapytaj swojego doradcy o nowinki podatkowe - np. jak zarabiać, używając wolnej kwoty od zysków kapitałowych (Capital Gains).

Teraz Twój ruch, zostań bohaterem!

Myślisz, że ten artykuł przyda się któremuś z Twoich znajomych? Podziel się nim na Facebook

Podziel się na Facebook